こんにちは。中小企業の財務コンサルを専門としております行政書士・１級FP技能士・銀行融資診断士®の本間です。
経営をしていると、黒字のはずなのに「なぜかお金が残らない」「来月の支払いに足りるか不安だ」と感じたことはありませんか？
資金繰りが悪化し、いわゆる「資金ショート寸前」の状況に陥ると、どんなに良い商品やサービスを持っていても経営は続けられません。
赤字倒産よりも「黒字倒産」が多いといわれるのも、資金繰り対策の重要性を物語っています。
この記事では、資金ショートに直面した中小企業が“今すぐ”取り組むべき改善策を３つに絞って解説します。
➀資金繰り表で「見える化」し、キャッシュアウトを把握する
最初に取り組むべきは「現状の把握」です。
資金ショートが起きるのは、売上や利益の数字を追いかけていても、実際の入出金の流れを把握できていないことが原因です。
資金繰り表を作るメリット
- 支払予定日ごとに残高が分かるため、「今月末は資金不足になる」と事前に気づける
- 売掛金回収や買掛金支払のズレを発見できる
- 融資や借入が必要な時期を早めに銀行へ相談できる
エクセルでも十分対応できます。最低でも ３か月先までの入出金予定 を整理しましょう。
特に「手形・カード決済」「賞与・税金支払い」のように、一定時期に集中する支出は注意が必要です。
資金繰り表がなければ、改善策を打つタイミングすら見誤ります。
➁回収を早め、支払いを遅らせる「サイト改善」
次に着手すべきは、キャッシュフローの改善です。
銀行融資を頼る前にできることは多くあります。その代表が「入金を早め、出金を遅らせる」こと、いわゆる「サイト改善」です。
具体的なアクション例
- 売掛金回収の前倒し
- 締め支払い条件を見直し、可能なら「月末締め翌月末払い」を「翌月15日払い」に短縮する
- クレジットカード決済やオンライン決済を導入し、現金化を早める
- 買掛金支払いの延長交渉
- 取引先と信頼関係があるなら、支払条件を「翌月末払い」から「翌々月末払い」へと交渉する
- ただし一方的な要請は信用を失うため、「資金繰り改善計画を共有する」など誠実な説明が必要
- 在庫圧縮
- 倉庫に眠る在庫は“現金を眠らせている”のと同じです。ABC分析を行い、動きの遅い在庫を処分・縮小する
- 倉庫に眠る在庫は“現金を眠らせている”のと同じです。ABC分析を行い、動きの遅い在庫を処分・縮小する
わずか数日入出金のタイミングをずらすだけで、資金残高は大きく変わります。
銀行融資と同じくらい即効性のある手段です。
➂早めの融資相談で「資金ショート前」に手を打つ
資金ショート寸前の企業が陥りがちな失敗は、「本当に資金が尽きてから銀行へ駆け込む」ことです。
銀行は資金繰りが破綻してからでは融資に応じにくくなります。
銀行が評価するポイント
- 資金繰り表を提示できるか
→ 数字の根拠があれば、銀行は「返済計画を描ける企業」と判断します。 - 早めに相談しているか
→ 資金がショートする前に相談すれば、リスケや追加融資など選択肢が広がります。
融資の選択肢
- 短期継続融資（短コロ）
毎年更新して運転資金を回す仕組み。銀行にとっても扱いやすく、安定的な資金確保につながります。
- 信用保証協会付融資
保証付きなら銀行は貸しやすく、資金ショート対策として有効。
- 政策金融公庫の緊急融資
資金繰りが厳しいときのセーフティネットとして活用可能。
重要なのは、「資金繰りが回っているうちに動く」ことです。
まとめ：資金繰り改善の３ステップを今すぐ実行しよう
資金ショート寸前の中小企業が取るべき改善策は次の３つです。
- 資金繰り表を作り、現状を把握する
- サイト改善で「回収を早め、支払いを遅らせる」
- 銀行に早めに相談し、融資の選択肢を確保する
資金繰りは後回しにすると取り返しがつかなくなります。
逆に、少しの工夫と早めの対応で大きく改善できるのも事実です。
「黒字なのにお金が残らない」「このままでは支払いができないかもしれない」―そんな不安を感じたら、まずは資金繰り表を作り、今月・来月・再来月のキャッシュ残高を“見える化”してください。
そこから改善策を打てば、資金ショートを回避し、会社の未来を守ることができます。
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最後までお読みいただき、ありがとうございました。
資金繰りや融資のご相談は、専門の財務コンサルにぜひご相談ください。
当事務所では「資金繰り改善３ステップ」で現状分析から改善策の実行までサポートしております。
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